Desempeño operativo y financiero

En los años 2015 y 2016, las principales fuentes de ingresos de la Casa da Moeda do Brasil fueron los servicios de rastreo, que generaron una facturación total de R$ 3.350 millones en el bienio.

La facturación bruta se mantuvo prácticamente estable; merece mención especial el desempeño de los ingresos por servicios de rastreo para el Sistema de Control de Producción de Bebidas (Sicobe) y el Sistema de Control y Rastreo de la Producción (Scorpios), de la Receita Federal. Estos servicios representaron, en 2015 y 2016, más del 75 % del volumen total de negocios de la CMB, debido a la contingentación presupuestaria del Banco Central en los años citados.

Evolución de la facturación [GRI G4-9]

Composición de la facturación comparativo 2014/2015/2016

Fuente: Estados contables anuales

Costos de productos y servicios [GRI G4-9]

Estudios especializados tienen el objetivo de aumentar la capacidad de la línea de producción de billetes sin la necesidad de nuevas inversiones en máquinas

Billetes y monedas nacionales

Problemas en la adquisición y en la calidad de insumos imposibilitaron el cumplimiento integral del programa en 2015 Las proyecciones iniciales del Programa de Producción y Ventas de la CMB contemplaban el suministro de 1.050 millones de billetes y 600,3 millones de monedas para el Banco Central en 2016, cantidades muy inferiores a la capacidad de producción anual de las fábricas. En octubre de 2016, la Casa da Moeda contrató técnicos especializados en maquinaria gráfica que evaluaron la productividad de las líneas de producción de billetes y el estado de los equipamientos de la fábrica. A partir de la evaluación, comenzaron a realizarse estudios acerca de la posibilidad de aumentar la productividad sin tener que hacer nuevas inversiones en máquinas.

Producción de billetes y monedas en 2016

Pasaportes

La demanda de fabricación de pasaportes se mantuvo estable en 2015 y 2016: 2,3 millones de unidades, lo que confirma una tendencia vigente desde el comienzo de la década. Con el comienzo de la producción de los pasaportes válidos por 10 años, se espera una reducción más significativa de la demanda a partir del año 2020, cuando finalizará la sustitución de los modelos comunes, válidos por cinco años, por los nuevos pasaportes.

Passaportes vendidos em 2016

Sellos rastreables

La producción de sellos de los sistemas Sicobe (bebidas) y Scorpios (cigarrillos) se mantuvo por debajo del volumen originalmente estimado.

Hay una tendencia de disminución en la facturación relativa a cigarrillos controlados, predominante desde 2012, que refleja una reducción mundial en el consumo de productos de tabaco debido al reconocimiento del perjuicio a la salud resultante del hábito. También contribuyen los esfuerzos del poder público en la inhibición al tabaquismo, con medidas que incluyen la restricción de fumar en lugares públicos, campañas educativas y el aumento anual de la alícuota tributaria que el sector debe pagar.

Por otra parte, los productos facturados por Sicobe confirmaron una tendencia de estabilidad que viene desde 2010, luego de un aumento expresivo registrado entre 2009 y 2011. La elevación en ese período se debió, principalmente, al cambio de metodología de fiscalización de impuestos de la Receita Federal.

En octubre de 2016, este órgano publicó un acto declaratorio que eximió a los establecimientos industriales envasadores de bebida de la utilización del Sicobe. La decisión ejerció un impacto negativo en la facturación de la Casa da Moeda. En contrapartida, la CMB está desarrollando una alternativa propia para entregar a la Receita Federal cuyos procedimientos de instalación se espera que comiencen durante 2017.

Cantidad de productos facturados en 2016

Proyectos de innovación

Con la reestructuración interna promovida en 2015, la organización de los proyectos de innovación y desarrollo de productos y soluciones también cambió. Debemos destacar la participación del Departamento Técnico de Impresiones y Pasaportes (Detip) y del Departamento de Tecnología de la Información y la Comunicación (Detic) en el proyecto destinado al desarrollo de un nuevo chip para el pasaporte brasileño, comandado por el Centro Nacional de Tecnologia Avançada S.A. (Ceitec) y con tecnología totalmente nacional.

Creado en el mes de julio de 2015, el Departamento de Tecnología y Desarrollo de Sellos (Detes) se enfocó en la versatilidad y en las múltiples aplicaciones que pueden darse a los productos que coordina. El área inició un plan para internalizar procesos de automatización y de tecnología de la información (TI), antes prestados por empresas contratadas. El desmembramiento de los procesos de producción contribuirá a ampliar la cartera de proveedores de tecnología para la CMB.

El equipo de producción de pasaportes responsable del lanzamiento del pasaporte de 10 años

Inversiones en equipamientos

En 2015 y 2016 se aplicaron R$ 18,3 millones para la adquisición de nuevos equipamientos y otros R$ 11,2 millones para reparaciones y adecuación de máquinas. Entre los proyectos concluidos se destacaron la fase inicial de implantación de un horno en atmósfera controlada de vacío, para el tratamiento térmico de troqueles para la producción de monedas, la adquisición de impresoras tipográficas para reposición individual de billetes y de máquinas de tampografía para aplicación de coloración de monedas.

Inversiones en tecnología, serie histórica Total invertido (en millones de reales)

Entre 2014 y 2016, la Casa da Moeda invirtió un total de R$ 49,3 millones en tecnologías para su parque industrial

Informe de valor agregado G4-EC1

Con el transcurso de los años, se observa un aumento sustancial en la facturación bruta proveniente de transformaciones en la cartera de soluciones ofrecidas por la CMB, con mención especial para las líneas de sellos fiscales digitales rastreables, aplicados para el control de la producción de cigarrillos y bebidas frías. La tendencia de aumento en la facturación bruta se interrumpió en 2014 debido a la retracción en la demanda de productos llegados del Banco Central do Brasil. Sin embargo, se observa una reanudación en 2015, amparada por el aumento de la facturación en servicios.

En los mismos años de 2014 y 2015, la participación de los empleados en los beneficios y resultados (PLR, por sus siglas en portugués) de la empresa representó el 9 % de los ingresos netos de cada ejercicio anual. En esos mismos ejercicios, la tributación de dividendos a la Unión representó el 38,2 % de las ganancias líquidas de cada ejercicio, deducidas las constituciones de reservas legales.

Los incentivos fiscales de IRPJ relativos a la ley Rouanet y al Programa de Alimentación del Trabajador no se usan debido al saldo acreedor en el cálculo del IRPJ relativo a la exclusión de la base de cálculo del 98 % de los ingresos provenientes de operaciones de exclusividad en la fabricación de productos monopolizados. [G4-EC4]

Valor económico generado por la CMB, serie histórica

Fuente: Documento contable (DVA)